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2017年8月29日在镇巴县十八届
人大常委会第五次会议上
镇巴县财政局局长 张正银
主任、各位副主任,各位委员：
我受县人民政府委托，向本次会议报告镇巴县2017年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、上半年全县财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况。上半年，全县财政收入完成11290万元，占年度任务18000万元的62.7%， 较上年增长9.8%。其中：地方财政收入完成6247万元，占年度任务11100万元的56.3%，较上年同口径增长0.3%。地方财政收入分部门完成情况：国税部门完成1752万元，占年度任务4310万元的40.6%；地税部门完成2100万元(含耕地占用税和契税)，占年度任务2910万元的72%；非税收入完成2395万元，占年度任务3880万元的61.7%，非税占比为38%，较上年同期下降11个百分点。
一般预算财政支出完成117037万元，占年度计划202939万元的57.7%，较上年增长16.9%，其中：县本级支出108202万元，占年度计划184742万元的58.6%；镇（办）级支出8835万元，占年度计划18197万元的48.6%。财政主要支出项目为：一般公共服务与安全支出12959万元，占预算的46%；教育科技文化支出18976万元，占预算的43%；社保与卫计支出42668万元，占预算的66%；节能环保与城乡社区支出6022万元，占预算的79%；农林水事务支出24080万元，占预算的60%；交通、资源勘探、商业、金融、国土、住房、粮储事务及其他支出等12602万元，占预算的70%。
（二）政府性基金预算执行情况。上半年，全县政府性基金收入完成1549万元，占年度计划1002万元的154.5%，同比增长35.5%；政府性基金支出完成3374万元，占年度计划6365万元的53%，同比增长1.45倍。
（三）社保基金预算收支执行情况。上半年，全县社会保险基金收入完成 58506万元，占年度预算收入71260万元82%；社会保险基金支出17836万元，占年度预算支出44078万元的40.5%。
二、上半年主要工作开展情况
（一）多措并举，狠抓地方财政收入。针对今年财政收入的实际困难，我们采取多项措施加以应对，重点做了以下几个方面的工作：一是加快资金支付进度，积极加强与上级财政部门沟通和联系，加大资金调度力度，加强与项目管理部门的联系、协调，督促及时实施项目，做到项目早实施、资金早拨付，充分发挥财政资金效益，助推财税收入及时入库;二是加强对煤炭企业以前年度欠税的清收力度;三是强化对全县砂石资源税的征收管理，实行项目建设管理单位协助，施工企业代扣代缴方式，堵塞税收流失;四是加大非税收入征缴入库力度，重点加强房屋出租、财政资金专户储存利息和捐赠收入等征缴管理，确保应收尽收，有力助推财政收入均衡增长;五是组织开展茶叶企业、小水电等专项检查，实地评估，增加新的税源。
（二）优化结构，着力保障民生领域。上半年，财政支出紧紧围绕追赶超越、脱贫攻坚、教育、社会保障、卫计和生态保护等以改善民生为重点的社会公共事业领域，全县公共预算民生支出10.22亿元，增长17.2%，占公共财政预算总支出比重达87%。半年以来，积极统筹整合资金，筹集财力，新增预算重点安排了教育“双高双普”专项资金2000万元、精准扶贫贷款风险担保金1000万元、中药材产业发展专项资金300万元等民生项目，财政结余统筹资金安排支出3051万元。教育、社保、卫计、环保等民生领域财政投入政策全部落实到位，确保了省市各项交叉审计、督导检查、达标验收顺利通过，并获得充分肯定。
（三）强化监管，财政资金安全运行。一是开展专项检查。对2015年至2016年中省财政专项扶贫资金进行专项检查，对5个镇2016年度社保资金收、支、结余情况及资金使用情况进行了检查；二是严格执行国库集中支付。全县国库集中支付单位150个，半年办理集中支付业务4073笔，支付资金11.26亿元。国库集中支付动态监控拦截违反资金动态监控规定的授权支付业务202笔763.2万元，按规定退回142笔，解除监控并办理支付60笔；三是认真做好资金清查和配置。半年共处置国有资产167万元，处置收入18万元。2016年末全县行政事业单位资产总额160127万元，与2015年末相比，资产总额增加11009万元，增长率7.38%；2016年末我县国有企业资产总额21255万元，负债总额15792万元，所有者权益总额5463万元；四是强化政府采购和财政评审。上半年，完成政府采购项目392项，实现政府采购合同金额5683万元，节约资金585.41万元，节支率10.23%。开展工程预(决)算评审项目337个，送审资金59996万元，审定资金58702万元，审减1294万元，平均审减率为2.16%。
（四）深化改革，提升财政管理效能。一是做好涉农资金整合工作。按照中省市整体部署，建立了财政扶贫投入稳定增长机制，结合我县财政管理实际，制定出台了《镇巴县脱贫攻坚财政配套资金支持计划实施方案》、《涉农资金统筹整合使用管理办法》、《财政涉农资金统筹整合使用实施细则(试行)》等规范性文件。开设了“涉农整合资金共管账户”，将整合范围内的各类涉农资金纳入“共管账户”统一管理。上半年已整合各类财政涉农资金1.53亿元，资金整合率100%。拨付各镇(办)整合资金0.89亿元，完成支出比例为58%；二是持续推进政府购买服务。制定印发了《镇巴县劳务购买服务办法》，政府购买劳动服务试点工作正在推进。先后实施并完成了县安监局全县危化企业重大安全隐患排查、县住建局公租房鹿苑小区物业管理、大池镇农业园区规划等政府购买服务工作，城区8所公立学校幼儿园后勤服务项目正在实施中；三是继续做好公务用车制度改革工作，委托评估机构和拍卖机构对最后一批封存停驶的16辆公务车辆进行了评估和公开拍卖，公开拍卖8辆，拍出7辆，流拍1辆，成交金额18万元，溢价57%。划拨给基层使用1辆，报废处理7辆；四是试编了2016年度地方财政支出经济分类结算报表, 为规范预算编制程序、细化预算编制内容、提高预算编制完整性和到位率奠定了基础。
上半年，我县地方财政收入虽然实现了稳步增长，但受县域经济整体规模小、新的支柱产业尚未形成、基础税源严重不足，加之大力扶持中小微企业的减税政策还将继续，实体经济低位运行、企业经营困难短期内难以改善、重点税源企业增长乏力及新增税源拉动不足等因素将制约下半年税收增长。在收入增长乏力的同时，刚性支出却在继续增加，如脱贫攻坚、教育“双高双普”投入、社会保障、产业发展、交通建设、市政重点项目建设、生态环境治理等各项支出缺口依然巨大，经初步测算，2017年我县财力硬缺口将会超过1.5亿元，直接影响全年财政收支平衡。
三、下半年财政工作举措
（一）精准分析，确保目标任务完成。加强对财税经济形势、“营改增”对县级财政收入影响的分析，重点关注资源税、个人所得税等税制改革，做好增减变化因素的实时分析，精准把握收入变动趋势。通过税收风险排查、查漏补缺、实地评估等征管措施，力争将税收减收因素的影响降至最低。进一步规范非税收入管理，重点强化对国有资产出租、捐赠收入管理，严格执行“收支两条线”管理，有力助推全年财政收入目标任务完成。同时，积极落实减费降税政策，激发企业发展活力，顺应经济发展新周期。
（二）严控支出，确保财政收支平衡。进一步调整和优化财政支出结构，继续以民生领域为支出重点，全力支持经济社会统筹发展。下半年，继续按照“民生优先、突出重点”的支出原则，不断加大对民生项目的保障力度。在支出安排上，重点保障扶贫、教育、科技、文化、社保、生态环境、卫计等社会事业的发展需要，在确保财政预算收支平衡的基础上，加强项目支出管理，保障重点项目建设资金。认真贯彻落实中央八项规定精神和《条例》等制度，严格控制“三公经费”及一般性支出。合理把握各项事业发展的节奏、速度，充分考虑财力承受能力，谨慎出台各项增支政策，严格预算执行，对于没有纳入预算的支出，除县委、县政府通过“一事一议”确定的项目外，原则上一概不予安排落实。
（三）提升管理，扎实推进绩效评价。认真做好财政支出绩效评价考核，进一步完善绩效管理体系，逐步实现全过程预算绩效管理覆盖到所有部门和所有财政性资金的“两个全覆盖”，切实提升财政管理水平，提高财政资金使用效益。下半年我们将重点对博物馆免费开放、移民搬迁、扶贫专项、革命老区建设、基本公共卫生服务项目、保障性住房建设资金开展项目支出绩效评价工作，试点开展卫计部门整体支出绩效评价工作。
（四）多方融资，保障重点项目建设。今年脱贫攻坚、“双高双普”、西镇高速、210县城过境段等重点项目需要县财政配套投入资金额度大，而县本级财力又十分困难，必须多融资才行。一是继续加强上级财政资金项目争取；二是积极申报债券项目，争取省级债券资金支持；三是参股市级产业基金，争取市级资金投入；四是加快资产整合进度，规范融资平台公司管理，为今后重点项目建设融资夯实基础。
（五）主动对接，自觉接受监督检查。认真落实建议、提案办理责任，积极主动加强沟通，提高建议、提案办理工作水平，积极回应代表、委员要求，确保回复率和代表、委员满意率两个百分之百。自觉接受县人大监督，定期不定期向县人大财经委及县人大常委会汇报预算安排及其执行情况，严格执行人大批准的收支预算。严格执行财政预决算信息公开制度，提高财政工作的透明度，保障公民对财政预决算信息的知情权、参与权、表达权和监督权，推动政府和公众关系的和谐发展。
主任、各位副主任，各位委员，上半年全县财政预算执行总体平稳，但从全年的经济形势来看，不容乐观。财政工作面临新的困难和挑战，特别是收入增长的空间有限，支出刚性巨大，增收节支保平衡压力大，但我们相信在县委的坚强领导下，认真贯彻落实本次县人大常委会的审议意见，诚恳接受县人大及其常委会的指导和监督，主动作为，扎实工作，有信心完成2017年财政预算及各项工作任务。