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——2018年8月28日在镇巴县十八届
人大常委会第十一次会议上
镇巴县财政局局长 张正银
主任、各位副主任,各位委员：
我受县人民政府委托，向本次会议报告镇巴县2018年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、上半年全县财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况。上半年，全县财政收入完成13107万元，占年度任务23700万元的55.3%，较上年增长16.1%。其中：地方财政收入完成6676万元，占年度任务12060万元的55.4%，较上年增长6.9%。地方财政收入分部门完成情况：国税部门完成2517万元，占年度任务4680万元的53.8%；地税部门完成2768万元，占年度任务4610万元的60%；非税收入完成1391万元，占年度任务2770万元的50.2%，非税占比为20.8%，较上年同期下降17.5个百分点。
一般预算财政支出完成143806万元，占年度计划250857万元的57.3%，较上年增长22.6%，其中：县本级支出132565万元，占年度计划229322万元的57.8%；镇（办）级支出11241万元，占年度计划21535万元的52.2%。主要支出项目为：一般公共服务支出10856万元，占计划的51.4%；公共安全支出2858万元，占计划的41.1%；教育支出16716万元，占计划的39.5%；科学技术支出1097万元，占计划的41.8%；文化体育与传媒支出1303万元，占计划的51.2%；社会保障和就业支出32395万元，占计划的64.5%；医疗卫生与计划生育支出22151万元，占计划的59.7%；节能环保支出1989万元，占计划的25.8%；城乡社区支出1077万元，占计划的46.8%；农林水支出37752万元，占计划的72.3%；交通运输支出10168万元，占计划的86.1%；资源勘探信息等支出196万元，占计划的21.4%；商业服务业等支出59万元，占计划的3.8%；金融支出10万元，占计划的100%；国土海洋气象等支出741万元，占计划的37.4%；住房保障支出3803万元，占计划的44.4%；粮油物资储备支出174万元，占计划的84.1%；债务付息支出300万元，占计划的60%；其他支出161万元，占计划的56.5%。
（二）政府性基金预算执行情况。上半年，全县政府性基金收入完成11226万元，占年度计划13004万元的86.3%，同比增长6.2倍；政府性基金支出完成11584万元，占年度计划14576万元的79.5%，同比增长2.4倍。
（三）社保基金预算收支执行情况。上半年，全县社会保险基金收入完成63538万元，占年度计划79602万元79.82%；社会保险基金支出41173万元，占年度计划79602万元的51.7%。
二、上半年预算执行的主要特点
（一）财政运行总体平稳。上半年,面对财政收支严峻形势，积极采取多项措施，强化税收征管，加快财政支出进度，确保了财政收支“双过半”目标任务。一是财政收入平稳增长，上半年完成地方财政收入6676万元，占计划的55.4%，同比增长6.9%，其中：税收收入完成5285万元，同比增长37.2%，主要是耕地占用税和印花税一次性税收较大，剔除一次性税收因素1047万元，实际增长387万元，同比增长10%；非税收入完成1391万元，占财政收入比重为20.8%，财政收入质量进一步提高。二是财政支出增长较快，上半年,一般公共预算支出完成143806万元，占预算调整250857万元的57.3%，同比增长22.6%，快于序时进度7.3个百分点。
（二）预算编制全面规范。2018年县财政预算编制，认真贯彻落实中央八项规定精神,从严控制“三公”经费和机关运转支出，合理安排基本支出，全面推行财政预算管理制度改革，实行零基预算，公用、专项业务经费及非税收入成本性支出实行定额标准，产业发展资金和项目建设支出按财力分轻重缓急纳入预算。重点加大了对基本支出的保障水平，县本级部门之间基本支出保障水平更加接近，基本满足了单位保工资保运转的需要，着力解决了单位运转中的普遍问题和突出矛盾，预算编制更加公开、透明、规范，“全面规范、公开透明”的预算制度体系基本建立。
（三）扶贫投入稳定增长。一是县级财政筹集资金2905万元，其中：县本级财政预算安排财政专项扶贫资金700万元，占地方一般预算收入5.8%，同比增长20.69%；足额安排驻村工作队及第一书记专项工作经费286万元；政府资助建档立卡贫困户新农合补助资金705万元；建档立卡贫困户补充医疗保障资金220万元；非贫困户危房改造专项补助资金315万元；贫困人口家庭医生签约服务费60万元；贫困大学生救助55万元；数据平台管理及视频系统68万元；贫困家庭中高职学生扶贫资助26万元；县扶贫办、脱贫办、金融合作办等单位扶贫专项经费470万元，确保了脱贫攻坚各项工作顺利开展。二是整合中省市县各类财政涉农资金2.96亿元，其中：财政专项扶贫资金1.54亿元，其他整合资金1.42亿元。整合率100%，占年度计划数3.09亿元的96%，为脱贫攻坚提供了有力的资金保障。三是积极筹集国开行贷款项目建设资本金及偿债准备金9980.28万元，其中：项目建设资本金8080.28万元，偿债准备金1900万元，保障了贷款及时到位，有效解决了建设资金缺口问题。
（四）重点支出保障有力。今年以来，紧紧围绕全县重点工作，充分发挥财政保障职能，截至6月底，积极筹措、统筹整合资金1.32亿元，大力支持全县重点工程和项目建设，为全县重点工程项目建设提供了财力保障，其中：安排公路建设项目资金7318.4万元，安排教育“双高双普”创建专项资金、市资信融资担保公司注册资本金、“西镇”高速前期征地拆迁费、市政基础设施建设项目各1000万元，渔渡集镇基础设施建设补助资金400万元，兴隆镇生活垃圾填埋场150万元，各镇（办）及县级部门重点项目建设专项补助资金1345万元。
（五）财政资金监管到位。一是强化财政资金监督检查。联合县审计局、县扶贫办对全县2015年至2018年3月扶贫政策措施落实，扶贫资金分配管理使用、项目建设等情况开展了专项审计检查；对20个镇（办）财政资金安全运行和社保资金管理使用开展了专项检查;对县医院、泾洋初级中学和三元小学开展了财务专项检查；对全县182个预算单位的302个银行账户进行了年检和清理。二是严格执行国库集中支付制度。全县国库集中支付单位156个，上半年办理集中支付业务6378笔，支付资金17.8亿元。国库集中支付动态监控拦截违反资金动态监控规定的授权支付业务169笔1756万元，按规定退回129笔，解除监控并办理支付40笔775万元；三是强化政府采购和财政投资评审。上半年，完成政府采购项目175项，实现政府采购合同金额4743万元，节约资金378万元，节支率7.4%。开展工程预(决)算评审项目234个，送审资金25843万元，审定资金25682万元，审减161万元，平均审减率为1.7%。
上半年，我县地方财政收入虽然实现了稳步增长，完成了“双过半”任务，但是剔除挖潜耕地占用税、印花税和土地增值税等一次性因素，地方财政收入实际呈下降趋势，从当前财政收入形势分析，要完成全年收入目标任务仍然存在很大困难和挑战。在收入增长乏力的同时，刚性支出却在继续增加，如供热取暖补贴提标、在职人员职业年金县级配套、一般债务还本付息、支持产业发展、弥补财力性缺口、交通建设和市政重点项目建设等各项支出缺口依然巨大，经初步测算，2018年底我县财力缺口预计达4亿元，直接影响全年财政收支平衡。
三、下半年工作措施
（一）强化收入征管，确保目标任务完成。一是加强收入趋势分析。密切关注经济形势和税源情况，挖掘增收潜力，加强对重点行业、重点税源、重点企业、重点项目的税收监管，确保应收尽收。二是提升治税水平。突出“互联网+税务”新的税收征管模式，充分利用现代信息化技术，推进综合治税信息管理平台建设，形成部门配合、职能协作、数据共享、控管有效的运行机制。三是积极配合国地税合并改革工作，深入推进税务系统依法组织收入、全面落实税收优惠政策、不断深化“放管服”改革等工作，确保税收安全、营商环境优化，确保国地税合并改革有序有力有效推进。
（二）优化支出结构，着力保障民生支出。继续把保障和改善民生作为公共财政支出的优先方向，提高民生支出比重。按照县委各项决策部署，合理安排资金，优化支出结构，大力支持脱贫攻坚、交通等重点项目建设，继续加大产业发展资金的投入力度，促进城乡居民稳定增收。进一步加快项目资金拨付进度，强化对资金的管理和监督，着力解决专项资金使用中存在的问题。加大预算执行绩效评估，努力提高财政资金使用效益。强化预算约束，预算执行不得随意调整，消除“编而不支”及无预算支出，严控“三公”经费等一般性支出，降低行政运行成本。
（三）多方筹措资金，保障重点项目建设。一是充分发挥财政部门职能作用，全力协助部门争取上级重点项目和资金支持；二是加大新增政府性债券争取力度，重点做好新增专项债券项目评估及申报工作；三是继续推进PPP投融资模式，拓宽基础设施建设筹资渠道；四是加强与市资信融资担保公司衔接力度，发挥财政牵头作用，推动金融联动，建立健全经营实体与担保公司、银行协商合作、风险共担机制，缓解企业融资难题；五是全力支持配合城乡建设用地增减挂钩项目实施，为巩固脱贫攻坚成果和支持实施乡村振兴战略拓宽资金渠道，缓解地方财政压力。
（四）强化财政监管，着力提升管理水平。一是强化国库支付监管，推进国库集中支付电子化工作，提高资金支付工作效率；二是继续规范政府采购行为，提高各项政府采购和招标工作效率；三是强化财政投资评审职能，拓宽评审领域，加大对政府投资项目的监管力度；四是严格国有资产处置审批，规范行政事业单位资产配置，保障国有资产保值增值；五是加强和规范地方政府性债务管理，积极消化存量债务，规范新增债务管理，严控新增债务，确保有效防范和化解政府性债务风险。六是提前谋划2019年预算安排，启动2019年预算编制工作，尝试专项转移支付资金细化编制，科学合理编制县本级财政预算，按法定程序和时间提请县人代会审议。
主任、各位副主任，各位委员，上半年全县财政预算执行总体平稳，但从全年的经济形势来看，不容乐观，做好下半年各项财政工作，任务繁重艰巨。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大常委会的指导和监督下，认真落实本次常委会议的审议意见，积极应对当前经济形势，奋力拼搏，扎实工作，真抓实干，为我县全年经济社会发展预期目标顺利实现作出更大的贡献。